拍賣業2020年上半年經營情況分析
一、?行業基本情況
截至2020年6月底，全國31個省（區、市）及新疆生產建設兵團共有拍賣企業8300家，比上年同期增加685家；拍賣分支機構260家，與去年同期持平；注冊執業的拍賣師 11680 人，拍賣行業從業人數（職工總數）約63000人。
據商務部“全國拍賣統一業務平臺”統計，上半年1-6月份，拍賣總成交額2812.06億元，同比下降2.22%（見圖1）。上半年，主要受到疫情的影響全國各地拍賣活動不同程度出現業務延遲或取消。其中，一季度，成交額879.86億元，同比下降22.86%，環比上年四季度降幅66.6%；二季度得益于疫情有效控制和企業復工復拍節奏加快，成交額出現補漲，共計1932.19億元，同比增長 11.34%，環比第一季度增幅高達 119.6%。
圖1 ???2015-2020年 上半年拍賣成交額 ???（單位：億元）
總的看來，全行業在疫情特殊時期積極調整，主動應對，基本穩住了行業經營的基本面。一季度過后拍賣業務重啟節奏逐月加快，自 3 月份存量拍賣業務開始逐步釋放后，業務降幅逐月收窄，到二季度末，行業總成交額同比增幅已由2月份的-49%逐月收窄并轉正為6月的 25.93%。同時，自2月份以來，經過4個多月的調整，有成交業務的企業數量已上升占到去年同期的95.6%，復工復產效果明顯。預計再經過1個季度左右的時間，行業經營將有望恢復至去年同期水平。此外，上半年在疫情影響下，多數拍賣企業開始投入更多精力開展網絡拍賣活動，帶動 1-6 月拍賣場次不降反增，成交41072場，同比去年增長 35.11%。
二、主要標的成交情況
上半年，在全國土地供應規模放緩的政策背景下，土地使用權拍賣業務增長態勢同步放緩，成交1780.84億元，同比增長0.79%；機動車拍賣成交80.03億元，同比增長27.42%，延續了上年同期的高速增長趨勢；無形資產成交122.16億元，同比增長9.69%；其他類拍賣業務成交額198.90億元，同比增長17.19% 。
相對于上述各板塊，以下房地產、農副產品、股權債權和文物藝術品等拍賣業務板塊，在上半年均有不同程度下降。房地產拍賣成交427.75億元，同比下降7.87%；農副產品拍賣成交12.11億元，因疫情導致的消費不振和物流不暢等影響，上半年同比下降55.48%；股權債權拍賣成交183.38億元，同比下降22.19；文物藝術品拍賣業務受疫情影響較大，上半年成交額僅為6.88億元，同比下降81.99%，但考慮企業填報延遲及結算周期滯后等因素分析，文物藝術品拍賣的實際成交金額及傭金收入應可超過此網報數字。（見表1）
表1?????各標的成交額增長對比表 ?????（單位：萬元）
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各拍賣標的
|
2020年上半年
|
2019年上半年
|
同比增長率（%）
|
|
房地產拍賣
|
4277516.449
|
4643119.007
|
-7.8741
|
|
土地使用權拍賣
|
17808427.47
|
17667322.26
|
0.7987
|
|
機動車拍賣
|
800327.3303
|
628100.5353
|
27.4203
|
|
農副產品拍賣
|
121100.1251
|
272012.1658
|
-55.4799
|
|
股權、債權拍賣
|
1833827.053
|
2356660.844
|
-22.1854
|
|
無形資產拍賣
|
1221575.213
|
1113563.304
|
9.6997
|
|
文物藝術品拍賣
|
68779.8278
|
382057.9845
|
-81.9975
|
|
其他拍賣
|
1989004.295
|
1697197.092
|
17.1935
|
|
成交額合計
|
28120557.76
|
28760033.2
|
-2.2235
|
三、主要委托對象成交情況
上半年，拍賣業務委托結構相對保持穩定，機構委托業務和破產清算組委托業務均出現了超過 20%的增長，其他如法院、政府部門、金融機構和個人委托業務均有所下降。
具體看，破產清算組委托拍賣成交28.52億元，同比增長21.6%；各類機構委托拍賣成交470.35億元，同比增長4.84%；法院委托拍賣成交160.23億元，同比下降6.21%；政府部門委托拍賣成交1886.24億元，同比下降1.06%；金融機構委托拍賣成交231.21億元，同比下降5.73%；個人委托拍賣成交35.49億元，同比下降56.33%。（見表2）
表2 ??各委托成交額增長對比表 ????（單位：萬元）
|
各委托人
|
2020年上半年
|
2019年上半年
|
同比增長率（%）
|
|
法院委托拍賣
|
1602268
|
1708308
|
-6.21
|
|
政府部門委托拍賣
|
18862491
|
19065214
|
-1.06
|
|
金融機構委托拍賣
|
2312106
|
2452753
|
-5.73
|
|
破產清算組委托拍賣
|
285240.3
|
234578.2
|
21.6
|
|
其他機構委托拍賣
|
4703478
|
4486348
|
4.84
|
|
個人委托拍賣
|
354974.9
|
812831.2
|
-56.33
|
|
合計
|
28120557.76
|
28760033.2
|
-2.2235
|
總的來看，上半年破產清算組委托和機構委托類業務增長的相對值較大，絕對值較小，因而對行業整體成交額影響不大；金融機構委托拍賣整體減少與經濟增速放緩、疫情下不良資產處置活動減弱等因素正相關；法院的司法委托拍賣繼續出現較大降幅在預判之中；政府部門委托雖有下降，但半年來平均降幅并不明顯，尤其在二季度出現補漲后，基本已扭轉下降趨勢。另外，法院和政府部門委托拍賣成交額合計達到2046.47億元，占上半年總成交額比重的72.8%，與去年上半年占比基本持平，也說明上半年行業經營主體結構基本穩定。
四、各省市成交情況
上半年，全國31個省（區、市）及新疆生產建設兵團成交額超過200億元的仍然是河北省、福建省、四川省和安徽省等四省。其中，河北省上半年成交額598.99億元，土地使用權拍賣占全省成交業務總額的88.42%。上述四省拍賣成交共計1627.35億元，占比全國總成交額的57.87%，較去年同期提高10個百分點。
此外，成交額在100億元至200億元之間的有上海市、浙江省、山東省和湖北省；成交額在50億元至100億元之間的分別是甘肅省、云南省和江蘇省；成交額在20億元至50億元的是湖南省、廣東省、廣西自治區、內蒙古、河南省、北京市、陜西省、海南省、遼寧省、新疆區自治區、重慶市和江西省；成交額在5億元至20億元的是天津市、貴州省、西藏自治區、山西省和黑龍江省；成交額在1億元至10億元的是吉林省、寧夏自治區、青海省和新疆生產建設兵團。各省、區、市拍賣成交情況詳見表3。
表 3 ?2020上半年全國各省（區、市）成交額情況 ??（單位：萬元）
|
成交額排名
|
區域
|
第一季度
|
第二季度
|
上半年合計
|
季度增長率(%)
|
|
|
全國
|
8798629.779
|
19321928
|
28120557.76
|
119.6
|
|
1
|
河北省
|
2001660.192
|
3988260
|
5989920.559
|
99.25
|
|
2
|
福建省
|
1588146.318
|
2806965
|
4395111.353
|
76.74
|
|
3
|
四川省
|
671725.2472
|
2684308
|
3356033.266
|
299.61
|
|
4
|
安徽省
|
757575.4302
|
1766602
|
2524177.924
|
133.19
|
|
5
|
上海市
|
751785.4323
|
1117497
|
1869282.633
|
48.65
|
|
7
|
浙江省
|
392648.0351
|
808143.6
|
1200791.666
|
105.82
|
|
8
|
山東省
|
413062.7699
|
753621.8
|
1166684.593
|
82.45
|
|
6
|
湖北省
|
185801.5348
|
944281.3
|
1130082.803
|
408.22
|
|
10
|
甘肅省
|
243859.7286
|
502557.4
|
746417.1302
|
106.08
|
|
11
|
云南省
|
271722.8766
|
454247.6
|
725970.4461
|
67.17
|
|
9
|
江蘇省
|
153778.064
|
535727.9
|
689505.925
|
248.38
|
|
12
|
湖南省
|
138074.4231
|
356144.5
|
494218.9373
|
157.94
|
|
13
|
廣西區自治區
|
124675.8148
|
296228.9
|
420904.7604
|
137.6
|
|
15
|
廣東省
|
120935.3328
|
226896
|
347831.3815
|
87.62
|
|
17
|
內蒙古
|
129610.5744
|
207292.7
|
336903.289
|
59.94
|
|
19
|
河南省
|
129954.6782
|
170219.3
|
300173.9587
|
30.98
|
|
14
|
北京市
|
60715.7527
|
229506.4
|
290222.2003
|
278
|
|
18
|
陜西省
|
89389.0457
|
186457.2
|
275846.2564
|
108.59
|
|
23
|
海南省
|
131941.4581
|
142808.7
|
274750.1666
|
8.24
|
|
22
|
遼寧省
|
120901.0643
|
153368.8
|
274269.8898
|
26.85
|
|
16
|
新疆區自治區
|
43045.1974
|
219090.5
|
262135.6994
|
408.98
|
|
20
|
重慶市
|
50768.5778
|
169123.6
|
219892.138
|
233.13
|
|
21
|
江西省
|
45121.9159
|
167093.4
|
212215.3656
|
270.32
|
|
24
|
天津市
|
2678.9538
|
132856.5
|
135535.4332
|
4859.27
|
|
25
|
貴州省
|
58586.7561
|
67244.84
|
125831.599
|
14.78
|
|
27
|
西藏區自治區
|
70112.725
|
40386.65
|
110499.375
|
-42.4
|
|
26
|
山西省
|
7389.7669
|
53224.77
|
60614.5394
|
620.25
|
|
28
|
黑龍江
|
19961.3759
|
40275.66
|
60237.0341
|
101.77
|
|
29
|
吉林省
|
9185.7035
|
39828.98
|
49014.6795
|
333.6
|
|
30
|
寧夏自治區
|
10314.7091
|
27798.7
|
38113.4128
|
169.51
|
|
31
|
青海省
|
2719.794
|
21951.81
|
24671.608
|
707.11
|
|
32
|
新疆兵團
|
780.53
|
11917.21
|
12697.7418
|
1426.81
|
從拍賣業務的地域分布來看，主要成交額仍然分布在京津冀、長三角、珠三角及東南沿海其它經濟發達地區，約占行業總業務量的70%,但中、西部地區業務量在上半年也形成了一定突破，例如四川、湖北、甘肅、云南等地的拍賣業務規模在行業中占比逐漸突出。
從拍賣業務聚集情況看，趨于集中具有一定規模的大、中型拍賣企業。尤其在疫情之下，拍賣企業正在遭遇經營業務停頓、經驗不足等諸多困難，但同時也面臨著新的資產配置交易需求增加和“疫后”傳統流通產業鏈升級的新機遇。因此，企業應在經營和服務理念、業務模式、營銷手段和監管自律等多個方面迅速提升，以適應復雜多變的營商環境。
五、行業效益情況
上半年，全國拍賣企業主營業務收入16.36億元，同比下降18.68%，行業平均傭金率為0.58%。行業主營業務利潤為7.86億元，同比降幅12.17%，二季度陸續復工后，企業利潤率有所提升，6月當月實現主營業務利潤2.1億元，同比增幅達到16.14%。上半年，全行業共繳付增值稅5570.59萬元，繳付企業所得稅4472.69萬元。各拍賣標的板塊的傭金收入情況見表4。
表4 ???2020年上半年各標的傭金收入情況
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拍賣傭金額（億元）
|
傭金率
|
|
房地產
|
3.96
|
0.93%
|
|
土地使用權
|
3.44
|
0.19%
|
|
機動車
|
2.66
|
3.32%
|
|
農副產品
|
0.47
|
3.88%
|
|
股權、債權、產權
|
0.91
|
0.50%
|
|
無形資產
|
0.48
|
0.39%
|
|
文物藝術品
|
0.9
|
13.08%
|
|
其他
|
3.53
|
1.77%
|
圖2 ???2020年上半年各標的傭金占比情況
圖3 ??2020年上半年各標的傭金率比較
總體來看，上半年拍賣行業平均傭金率整體走低，已由去年同期的0.72%降至今年上半年的0.58%，傭金率水平下降直接導致行業傭金整體收入下降。數據顯示，房地產和土地使用權拍賣業務作為行業支柱業務和收入的主要來源，在業務量總體穩定的前提下，由于其傭金率水平持續走低，進一步拉低了行業平均傭金率。
上半年行業效益亮點主要體現在機動車和農副產品拍賣業務板塊，主要委托來源是各類社會機構委托和個人委托等，拍賣傭金率相對較高。未來，隨著拍賣市場化開放程度的提高，來自網絡、科技、文化、汽車、電子商務、工程建設等領域的專業化企業將逐步成為拍賣業務新的增長點，傭金水平也將隨著服務理念的轉變、服務效果的提升得以帶動增長。